So gründen Sie eine LLC in Tennessee

Tennessee ist aufgrund seiner fehlenden Einkommensteuer ein attraktiver Standort für die Gründung von LLCs. Die Anmeldegebühren sind jedoch überdurchschnittlich hoch: Die Gebühr für die Gründungsurkunde beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied (mindestens 300 US-Dollar), und auch der Jahresbericht kostet 300 US-Dollar pro Mitglied (mindestens 300 US-Dollar). Die Bearbeitung der Anträge durch das Büro des Staatssekretärs von Tennessee dauert 3–5 Werktage.

Folgen Sie diesen Schritten, um Ihre Tennessee LLC im Jahr 2026 zu gründen.

Wie man eine LLC in Tennessee gründet (6 Schritte)

Schritt 1: Benennen Sie Ihre Tennessee LLC

Der Name Ihrer Tennessee LLC muss sich von allen anderen beim Secretary of State von Tennessee registrierten Unternehmen unterscheiden. Er muss eine Kennzeichnung wie „Limited Liability Company“, „LLC“ oder eine ähnliche Abkürzung enthalten. Verfügbare Namen können Sie über die Unternehmenssuche für Tennessee finden.

Wenn Sie einen verfügbaren Namen finden und noch nicht bereit sind, ihn anzumelden, können Sie ihn für 20 US-Dollar beim Secretary of State für vier Monate reservieren lassen. Dadurch wird verhindert, dass jemand anderes denselben Namen registriert, während Sie Ihre Gründungsdokumente vorbereiten.

Bevor Sie Ihren Namen endgültig festlegen, prüfen Sie, ob die passende Domain für Ihre Website verfügbar ist und ob der Name bereits auf Social-Media-Plattformen frei ist. Sie sollten außerdem in der Markendatenbank des USPTO (US-Patent- und Markenamt) nachsehen , ob Ihr Wunschname gegen bestehende Markenrechte verstößt.

Namensregeln in Tennessee:

• Muss die Abkürzung „Limited Liability Company“, „LLC“, „LLC“ oder eine ähnliche Abkürzung enthalten.
• Der Firmenname muss sich von anderen beim Staatssekretär hinterlegten Firmennamen unterscheiden.
• Die Formulierung darf keine Wörter enthalten, die den Eindruck erwecken, die LLC sei eine Bank, eine Versicherung oder eine Regierungsbehörde ohne entsprechende Lizenz.
• Darf keine Formulierungen enthalten, die auf einen Zweck hindeuten, zu dessen Verfolgung die LLC nicht berechtigt ist.

Schritt 2: Wählen Sie einen registrierten Agenten

In Tennessee muss jede LLC einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in Tennessee benennen . Dieser Vertreter empfängt im Namen Ihrer LLC alle rechtlichen Dokumente – darunter Klagen, Vorladungen und offizielle Korrespondenz des Staates. Dies ist eine gesetzliche Voraussetzung; Ihre LLC kann nicht ohne Benennung eines registrierten Vertreters gegründet werden.

Sie können selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren (sofern Sie eine Adresse in Tennessee haben), einen vertrauenswürdigen Freund oder ein Familienmitglied damit beauftragen oder einen professionellen Dienstleister für eingetragene Vertreter in Anspruch nehmen. Die Selbstfunktion als eingetragener Vertreter spart zwar Kosten, bedeutet aber, dass Ihre Privatadresse öffentlich einsehbar ist und Sie während der üblichen Geschäftszeiten unter dieser Adresse erreichbar sein müssen, um Dokumente entgegenzunehmen.

Unsere Top-Empfehlung ist Northwest Registered Agent (39 $/Jahr). Dieser Service übernimmt auch die LLC-Gründung für 39 $ zuzüglich der staatlichen Gebühr von 300 $. Die Nutzung eines professionellen Anbieters gewährleistet Diskretion, stellt sicher, dass Sie kein wichtiges Dokument verpassen, und befreit Sie von der Notwendigkeit, während der Geschäftszeiten an einer festen Adresse anwesend zu sein.

Schritt 3: Legen Sie Ihre Organisationsartikel ab

Um Ihre Tennessee LLC offiziell zu gründen, müssen Sie die Gründungsurkunde (Articles of Organization) beim Secretary of State von Tennessee einreichen. Am schnellsten geht das online über das Online-Einreichungssystem des Secretary of State . Sie können die Urkunde auch per Post einreichen, die Online-Einreichung wird jedoch aufgrund der schnelleren Bearbeitung empfohlen.

Die Anmeldegebühr beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied, mindestens jedoch 300 US-Dollar. Für eine Ein-Personen-LLC beträgt die Gebühr 300 US-Dollar. Für eine Zwei-Personen-LLC beträgt die Gebühr 600 US-Dollar usw. Aufgrund dieser Gebührenstruktur pro Mitglied ist Tennessee für LLCs mit mehreren Mitgliedern teurer als die meisten anderen Bundesstaaten.

Bei der Erstellung der Satzung müssen Sie zwischen einer mitgliedergeführten und einer geschäftsführergeführten Struktur wählen. In einer mitgliedergeführten GmbH sind alle Gesellschafter aktiv an der Geschäftsführung beteiligt. In einer geschäftsführergeführten GmbH übernehmen ein oder mehrere Geschäftsführer das Tagesgeschäft, während die übrigen Gesellschafter passive Anteilseigner sind. Die meisten kleinen GmbHs entscheiden sich für die mitgliedergeführte Struktur.

Einreichungsdetails:

• Anmeldegebühr: 300 US-Dollar pro Mitglied (mindestens 300 US-Dollar)
• Online-Einreichung: Staatssekretär von Tennessee (empfohlen)
• Bearbeitungszeit: 3-5 Werktage (Standard)

Informationen benötigt:

• LLC-Name
• Name und Anschrift des eingetragenen Vertreters
• Adresse des Hauptbüros
• Managementstruktur (mitgliederverwaltet oder managerverwaltet)
• Anzahl der Mitglieder
• Dauer der LLC (in der Regel unbefristet)
• Name und Adresse des Veranstalters

Schritt 4: Erstellen Sie eine Betriebsvereinbarung

In Tennessee ist ein Gesellschaftsvertrag zwar nicht gesetzlich vorgeschrieben , wird aber für jede LLC, ob Einzel- oder Mehrpersonengesellschaft, dringend empfohlen. Ein Gesellschaftsvertrag ist ein internes Dokument, das die Regeln für die Führung Ihrer LLC festlegt, einschließlich Eigentumsanteilen, Gewinn- und Verlustverteilung, Stimmrechten und dem Vorgehen bei Ausscheiden eines Gesellschafters oder Auflösung der LLC.

Ohne einen Gesellschaftsvertrag unterliegt Ihre LLC den Standardbestimmungen des Tennessee Revised Limited Liability Company Act, die möglicherweise nicht Ihren Wünschen entsprechen. Beispielsweise gehen die Standardbestimmungen davon aus, dass Gewinne unabhängig von ihren Kapitaleinlagen gleichmäßig unter den Gesellschaftern aufgeteilt werden. Mit einem Gesellschaftsvertrag können Sie diese Bedingungen individuell anpassen. Die meisten Banken und Finanzinstitute verlangen zudem eine Kopie Ihres Gesellschaftsvertrags, bevor sie ein Geschäftskonto eröffnen.

Schritt 5: Holen Sie sich eine EIN

Beantragen Sie eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) über die Website des IRS . Die Beantragung ist kostenlos und dauert online etwa 15 Minuten. Eine EIN ist eine neunstellige Nummer, die vom IRS vergeben wird und als Steueridentifikationsnummer Ihrer LLC dient – ​​vergleichbar mit einer Sozialversicherungsnummer für Ihr Unternehmen. Sie benötigen eine EIN, um ein Geschäftskonto zu eröffnen, Mitarbeiter einzustellen, Steuererklärungen einzureichen und Geschäftsgenehmigungen zu beantragen. Auch Einzelunternehmer-LLCs ohne Angestellte sollten eine EIN beantragen, da diese Ihre persönliche Sozialversicherungsnummer von Geschäftsdokumenten fernhält.

Schritt 6: Reichen Sie Ihren Jahresbericht für Tennessee ein

Alle in Tennessee ansässigen LLCs müssen einen Jahresbericht beim Secretary of State einreichen. Die Gebühr beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied, mindestens jedoch 300 US-Dollar – dieselbe Gebührenstruktur pro Mitglied wie bei der erstmaligen Einreichung. Der Jahresbericht ist bis zum ersten Tag des vierten Monats nach Ende des Geschäftsjahres Ihrer LLC fällig. Für die meisten LLCs, die das Kalenderjahr als Geschäftsjahr verwenden, bedeutet dies, dass der Jahresbericht jedes Jahr bis zum 1. April einzureichen ist.

Reichen Sie Ihren Jahresbericht über das Online-System des Secretary of State ein . Dieser Bericht aktualisiert die staatlichen Daten zu Ihrem eingetragenen Vertreter, der Hauptniederlassung und den Mitgliedern bzw. Geschäftsführern Ihrer LLC. Eine Nichtabgabe kann zur Auflösung Ihrer LLC führen. Da Tennessee keine Einkommensteuer auf Löhne oder Geschäftseinkünfte erhebt, werden die höheren Kosten für die Einreichung und den Jahresbericht ausgeglichen.

Tennessee LLC-Kosten

Die Gesamtkosten im ersten Jahr betragen 600–900 US-Dollar (für eine Ein-Personen-GmbH). Dieser Betrag umfasst die obligatorische staatliche Anmeldegebühr (300 US-Dollar), den Jahresbericht (300 US-Dollar) und optional einen Registered Agent Service. Mehrpersonen-GmbHs zahlen aufgrund der Gebührenstruktur pro Mitglied mehr. Weitere Informationen finden Sie in unserem vollständigen Leitfaden zu den LLC-Kosten nach Bundesstaat.

Steuern für LLCs in Tennessee

Tennessee erhebt keine Einkommensteuer auf Löhne oder Unternehmenseinkünfte, was für LLC-Inhaber ein großer Vorteil ist. Gewinne, die an die Gesellschafter ausgeschüttet werden, unterliegen nicht der staatlichen Einkommensteuer. Tennessee erhob zuvor die Hall-Einkommensteuer auf Zins- und Dividendeneinkünfte, diese wurde jedoch 2021 vollständig abgeschafft. Daher zählt Tennessee nun zu den steuergünstigsten Bundesstaaten für LLC-Inhaber.

Tennessee erhebt eine Franchise- und Verbrauchssteuer auf LLCs. Die Verbrauchssteuer beträgt 6.5 % des Nettogewinns, die Franchisesteuer 0.25 % des höheren Wertes aus dem Nettovermögen der LLC oder dem Buchwert des in Tennessee besessenen oder genutzten Immobilien- oder Sachvermögens, mindestens jedoch 100 US-Dollar. Ein-Personen-LLCs, die für bundessteuerliche Zwecke steuerlich transparent sind, sind jedoch in der Regel von der Franchise- und Verbrauchssteuer befreit.

In Tennessee beträgt die staatliche Umsatzsteuer 7 %, hinzu kommen bis zu 2.75 % lokale Steuern, was einen maximalen Gesamtsteuersatz von 9.75 % ergibt. Tennessee hat damit einen der höchsten kombinierten Umsatzsteuersätze der USA. Wenn Ihre LLC steuerpflichtige Waren oder Dienstleistungen verkauft, müssen Sie die Umsatzsteuer einziehen und abführen. Die Registrierung erfolgt beim Finanzamt von Tennessee.

Denken Sie daran, dass alle LLC-Mitglieder weiterhin Bundeseinkommensteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %) auf ihren Anteil am LLC-Gewinn zahlen müssen, unabhängig von der steuerlichen Behandlung durch den jeweiligen Bundesstaat.

Jährliche Anforderungen für LLCs in Tennessee

Jede in Tennessee ansässige LLC muss dem Secretary of State einen Jahresbericht einreichen. Die Gebühr beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied (mindestens 300 US-Dollar) und ist bis zum ersten Tag des vierten Monats nach Ende des Geschäftsjahres fällig (1. April für LLCs mit Kalenderjahr als Geschäftsjahr). Für eine schnellere Bearbeitung reichen Sie den Bericht online über die Website des Secretary of State ein.

Zusätzlich zum Jahresbericht sollten Sie die Daten Ihres eingetragenen Vertreters beim Staatssekretär aktuell halten und eine Änderung einreichen, wenn sich der Name Ihrer LLC, Ihr eingetragener Vertreter oder andere wichtige Informationen ändern. Führen Sie genaue interne Aufzeichnungen, einschließlich Ihres Gesellschaftsvertrags, der Protokolle Ihrer Sitzungen und der Finanzberichte. Wenn Ihre LLC der Franchise- und Verbrauchssteuer unterliegt, müssen Sie diese Steuererklärungen beim Finanzamt einreichen.

Wenn Sie den ordnungsgemäßen Status Ihrer LLC bestätigen möchten, können Sie beim Secretary of State für 20 US-Dollar eine Existenzbescheinigung anfordern. Dieses Dokument wird unter Umständen benötigt, beispielsweise für die Beantragung von Geschäftskrediten, die Eröffnung von Bankkonten in anderen Bundesstaaten oder die Registrierung Ihrer LLC als ausländisches Unternehmen in einem anderen Bundesstaat.

Die besten LLC-Gründungsdienste für Tennessee

Gründen Sie eine LLC in einem anderen Bundesstaat

Häufig gestellte Fragen

Wie viel kostet die Gründung einer LLC in Tennessee?

Die staatliche Anmeldegebühr für eine LLC in Tennessee beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied, mindestens jedoch 300 US-Dollar. Für eine LLC mit nur einem Mitglied beläuft sich die Anmeldegebühr auf insgesamt 300 US-Dollar. Der Jahresbericht kostet ebenfalls 300 US-Dollar pro Mitglied. Die meisten Inhaber einer LLC mit nur einem Mitglied geben im ersten Jahr zwischen 600 und 900 US-Dollar aus, inklusive der optionalen Dienstleistung eines registrierten Agenten. LLCs mit mehreren Mitgliedern zahlen aufgrund der Gebührenstruktur pro Mitglied mehr.

Wie lange dauert die Gründung einer LLC in Tennessee?

Die Standardbearbeitung dauert bei Online-Einreichung über die Website des Staatssekretärs 3–5 Werktage. Eine beschleunigte Bearbeitung ist gegen eine zusätzliche Gebühr möglich. Die Einreichung per Post dauert länger, oft 2–3 Wochen.

Benötige ich einen eingetragenen Vertreter in Tennessee?

Ja, jede LLC in Tennessee benötigt laut Gesetz einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in Tennessee. Dieser Vertreter nimmt während der üblichen Geschäftszeiten im Namen Ihrer LLC juristische Dokumente, einschließlich Klagen und offizieller Post des Staates, entgegen. Ein Postfach ist als Adresse des registrierten Vertreters nicht zulässig.

Ist in Tennessee ein Betriebsvertrag erforderlich?

Nein, in Tennessee ist ein Gesellschaftsvertrag nicht gesetzlich vorgeschrieben. Die Erstellung eines solchen Vertrags wird jedoch dringend empfohlen, da er die Rollen der Gesellschafter, die Gewinnverteilung, das Abstimmungsverfahren und die Entscheidungsprozesse festlegt. Ohne einen solchen Vertrag unterliegt Ihre LLC den Standardbestimmungen des Tennessee Revised Limited Liability Company Act.

Wie werden LLCs in Tennessee besteuert?

Tennessee erhebt keine Einkommensteuer auf Löhne oder Unternehmenseinkünfte. Daher unterliegen Gewinne von LLCs, die an die Mitglieder ausgeschüttet werden, nicht der staatlichen Einkommensteuer. Allerdings erhebt Tennessee eine Franchise- und eine Verbrauchssteuer auf bestimmte LLCs. Die Verbrauchssteuer beträgt 6.5 % des Nettogewinns und die Franchise-Steuer 0.25 % des Nettovermögens (mindestens 100 US-Dollar). LLCs mit nur einem Mitglied, die steuerlich transparent behandelt werden, sind in der Regel befreit. Die Mitglieder müssen jedoch weiterhin Bundeseinkommensteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %) entrichten.

Warum erhebt Tennessee Gebühren pro Mitglied?

Die Anmeldegebühr und die Gebühr für den Jahresbericht in Tennessee betragen jeweils 300 US-Dollar pro Mitglied, mindestens jedoch 300 US-Dollar. Das bedeutet, dass eine Ein-Personen-LLC 300 US-Dollar zahlt, eine Zwei-Personen-LLC 600 US-Dollar usw. Durch diese Gebührenstruktur pro Mitglied ist Tennessee für LLCs mit mehreren Mitgliedern teurer als die meisten anderen Bundesstaaten, wobei die fehlende Einkommensteuer auf Landesebene diese Kosten teilweise ausgleicht.

Kann ich in Tennessee mein eigener eingetragener Vertreter sein?

Ja, Sie können in Tennessee selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren, sofern Sie über eine physische Adresse im Bundesstaat (kein Postfach) verfügen und dort während der üblichen Geschäftszeiten für die Entgegennahme von Rechtsdokumenten erreichbar sind. Ihre Adresse wird öffentlich einsehbar sein. Viele LLC-Inhaber bevorzugen jedoch aus Gründen der Diskretion und Bequemlichkeit die Nutzung eines professionellen Zustellungsdienstes.

Wann ist der Jahresbericht einer Tennessee LLC fällig?

Der Jahresbericht für Tennessee LLCs ist bis zum ersten Tag des vierten Monats nach Ende des Geschäftsjahres fällig. Für LLCs mit Kalenderjahr (Januar bis Dezember) ist der Jahresbericht bis zum 1. April einzureichen. Die Gebühr beträgt 300 US-Dollar pro Mitglied (mindestens 300 US-Dollar). Die Einreichung erfolgt online über die Website des Secretary of State.

Kann ein Nichtansässiger in Tennessee eine LLC gründen?

Nein, Sie müssen weder Einwohner von Tennessee noch US-Bürger sein, um eine LLC in Tennessee zu gründen. Sie benötigen jedoch einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in Tennessee. Viele Nicht-Einwohner nutzen hierfür einen professionellen Service. Falls Sie in einem anderen Bundesstaat, in dem Sie wohnen, geschäftlich tätig sind, müssen Sie Ihre Tennessee LLC möglicherweise auch dort als ausländische LLC registrieren lassen.