So gründen Sie eine LLC in South Dakota

South Dakota zählt zu den steuergünstigsten Bundesstaaten der USA für die Gründung einer LLC. Ohne Einkommensteuer, mit einer Bearbeitungsgebühr von 150 US-Dollar für die Gründungsurkunde und einer Bearbeitungszeit von 5–7 Werktagen ist die Gründung einer LLC in South Dakota unkompliziert. Der Staat verlangt einen Jahresbericht für 50 US-Dollar, der im Monat der Gründung fällig ist. Die Kombination aus fehlender Einkommensteuer und vergleichsweise niedrigen Bearbeitungskosten macht South Dakota zu einer attraktiven Option für Unternehmer.

Folgen Sie diesen Schritten, um Ihre LLC in South Dakota im Jahr 2026 zu gründen.

Wie man eine LLC in South Dakota gründet (6 Schritte)

Schritt 1: Benennen Sie Ihre South Dakota LLC

Der Name Ihrer South Dakota LLC muss sich von allen bereits beim Secretary of State von South Dakota registrierten Unternehmen unterscheiden. Er muss einen Zusatz wie „Limited Liability Company“, „LLC“ oder „LLC“ enthalten. Verfügbare Namen können Sie über die Unternehmenssuche des Secretary of State von South Dakota finden.

Wenn Sie einen verfügbaren Namen gefunden haben, aber noch nicht bereit sind, ihn anzumelden, können Sie ihn für 120 Tage reservieren, indem Sie beim Secretary of State eine Namensreservierung für 25 US-Dollar beantragen. Bevor Sie Ihren Namen endgültig festlegen, prüfen Sie, ob der passende Domainname und die Social-Media-Handles verfügbar sind, und durchsuchen Sie die Markendatenbank des USPTO, um eine Verletzung bestehender Markenrechte zu vermeiden.

Namensregeln in South Dakota:

• Muss „Limited Liability Company“, „LLC“ oder „LLC“ enthalten.
• Der Firmenname muss sich von anderen, beim Staatssekretär von South Dakota hinterlegten Firmennamen unterscheiden.
• Ohne entsprechende Genehmigung dürfen keine Wörter verwendet werden, die den Eindruck erwecken, die LLC sei eine Bank, eine Versicherung oder eine Regierungsbehörde.
• Darf keine Formulierungen enthalten, die auf einen Zweck hindeuten, zu dessen Verfolgung die LLC nicht berechtigt ist.

Schritt 2: Wählen Sie einen registrierten Agenten

In South Dakota muss jede LLC einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in South Dakota benennen . Dieser Vertreter empfängt im Namen Ihrer LLC alle rechtlichen Dokumente – darunter Klagen, Vorladungen und offizielle Korrespondenz des Staates. Dies ist eine gesetzliche Voraussetzung; Ihre LLC kann nicht ohne Benennung eines registrierten Vertreters gegründet werden.

Sie können selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren, wenn Sie eine Adresse in South Dakota haben und während der Geschäftszeiten erreichbar sind. Alternativ können Sie einen professionellen Dienstleister beauftragen. Die Selbstvertretung spart zwar Kosten, birgt aber den Nachteil, dass Ihre Privatadresse öffentlich zugänglich ist und Sie während der üblichen Geschäftszeiten unter dieser Adresse erreichbar sein müssen.

Unsere Top-Empfehlung ist Northwest Registered Agent (39 $/Jahr). Dieser Service übernimmt auch die LLC-Gründung für 39 $ zuzüglich der staatlichen Gebühr von 150 $. Die Nutzung eines professionellen Anbieters gewährleistet Diskretion, stellt sicher, dass Sie kein wichtiges Dokument verpassen, und befreit Sie von der Notwendigkeit, während der Geschäftszeiten an einer festen Adresse anwesend zu sein.

Schritt 3: Legen Sie Ihre Organisationsartikel ab

Um Ihre LLC in South Dakota offiziell zu gründen, müssen Sie die Gründungsurkunde (Articles of Organization) beim Secretary of State von South Dakota einreichen. Am schnellsten geht das online über die Website des Secretary of State . Sie können die Urkunde auch per Post einreichen, die Online-Einreichung wird jedoch aufgrund der schnelleren Bearbeitung und Bestätigung empfohlen.

Beim Ausfüllen des Formulars geben Sie den Namen Ihrer LLC, die Daten des eingetragenen Vertreters, die Adresse des Hauptsitzes und die Managementstruktur an. Sie wählen zwischen einer mitgliedergeführten und einer geschäftsführergeführten Struktur. Bei einer mitgliedergeführten LLC sind alle Gesellschafter aktiv an der Geschäftsführung beteiligt. Bei einer geschäftsführergeführten LLC übernehmen die beauftragten Geschäftsführer das Tagesgeschäft, während die übrigen Gesellschafter passive Investoren bleiben.

Einreichungsdetails:

• Anmeldegebühr: $150
• Online-Einreichung: Staatssekretär von South Dakota (empfohlen)
• Bearbeitungszeit: 5-7 Werktagen

Informationen benötigt:

• LLC-Name
• Name und Anschrift des eingetragenen Vertreters
• Adresse des Hauptbüros
• Managementstruktur (mitgliederverwaltet oder managerverwaltet)
• Name und Adresse des Veranstalters
• Dauer der LLC (in der Regel unbefristet)

Schritt 4: Erstellen Sie eine Betriebsvereinbarung

In South Dakota ist ein Gesellschaftsvertrag zwar nicht gesetzlich vorgeschrieben , wird aber für jede LLC dringend empfohlen. Ein Gesellschaftsvertrag ist ein internes Dokument, das die Führung Ihrer LLC regelt, einschließlich Eigentumsanteilen, Gewinn- und Verlustverteilung, Stimmrechten und Verfahren für die Aufnahme oder den Ausschluss von Mitgliedern oder die Auflösung des Unternehmens.

Ohne einen Gesellschaftsvertrag unterliegt Ihre LLC den Standardregeln des LLC-Gesetzes von South Dakota, die möglicherweise nicht Ihren Wünschen entsprechen. Beispielsweise gehen die Standardregeln in der Regel davon aus, dass Gewinne unabhängig von den Kapitaleinlagen gleichmäßig aufgeteilt werden. Mit einem Gesellschaftsvertrag können Sie diese Bedingungen individuell anpassen. Die meisten Banken verlangen zudem eine Kopie Ihres Gesellschaftsvertrags, bevor sie ein Geschäftskonto eröffnen.

Schritt 5: Holen Sie sich eine EIN

Beantragen Sie eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) über die Website des IRS . Die Beantragung ist kostenlos und dauert online etwa 15 Minuten. Eine EIN ist eine neunstellige Nummer, die vom IRS vergeben wird und als Steueridentifikationsnummer Ihrer LLC dient. Sie benötigen eine EIN, um ein Geschäftskonto zu eröffnen, Mitarbeiter einzustellen, Bundessteuererklärungen abzugeben und Geschäftsgenehmigungen zu beantragen. Auch Einzelunternehmer-LLCs ohne Angestellte sollten eine EIN beantragen, um ihre private Sozialversicherungsnummer von Geschäftsdokumenten fernzuhalten.

Schritt 6: Reichen Sie Ihren Jahresbericht für South Dakota ein

Alle LLCs (Limited Liability Companies) in South Dakota müssen jährlich einen Bericht beim Secretary of State einreichen. Der Bericht ist im Monat des Jahrestages der Gründung Ihrer LLC fällig und kostet 50 US-Dollar. Sie können Ihren Jahresbericht online über die Website des Secretary of State von South Dakota einreichen . Der Jahresbericht informiert den Staat über den aktuellen Registered Agent, die Hauptniederlassung und die Mitglieder- bzw. Geschäftsführerdaten Ihrer LLC.

Die Nichtabgabe Ihres Jahresberichts kann zur Auflösung Ihrer LLC führen. Sollte Ihre LLC aufgrund von Nichteinhaltung der Vorschriften aufgelöst werden, können Sie die Wiedereinsetzung beantragen, indem Sie die überfälligen Berichte einreichen und alle ausstehenden Gebühren bezahlen. Stellen Sie sich eine Erinnerung für den Monat ein, in dem Ihre LLC gegründet wurde, um sicherzustellen, dass Sie die Berichte jedes Jahr fristgerecht einreichen.

Kosten von South Dakota LLC

Die Gesamtkosten im ersten Jahr liegen zwischen 200 und 500 US-Dollar. Diese Spanne umfasst die obligatorische staatliche Anmeldegebühr (150 US-Dollar), den Jahresbericht (50 US-Dollar) und optional die Dienstleistung eines registrierten Vertreters. Wenn Sie selbst als registrierter Vertreter fungieren, sind Ihre einzigen obligatorischen Kosten die Anmeldegebühr von 150 US-Dollar und der Jahresbericht von 50 US-Dollar. Weitere Informationen finden Sie in unserem vollständigen Leitfaden zu den LLC-Kosten nach Bundesstaat.

Steuern für GmbHs in South Dakota

Einer der größten Vorteile der Gründung einer LLC in South Dakota ist, dass der Bundesstaat keine Einkommensteuer erhebt. Das bedeutet, dass die an die Mitglieder ausgeschütteten Gewinne der LLC keiner staatlichen Einkommensteuer unterliegen – eine erhebliche Ersparnis im Vergleich zu Bundesstaaten mit hohen Einkommensteuersätzen wie Kalifornien oder New York. South Dakota ist einer von nur wenigen Bundesstaaten, die keine Einkommensteuer für Privatpersonen erheben.

South Dakota erhebt keine Körperschaftsteuer, was den Bundesstaat für LLCs attraktiv macht, die sich für die Besteuerung als Kapitalgesellschaft entscheiden. Allerdings wird eine Umsatzsteuer von 4.5 % erhoben, zuzüglich 2 % durch die lokalen Behörden, was einen maximalen Gesamtsteuersatz von etwa 6.5 ​​% ergibt. Wenn Ihre LLC steuerpflichtige Waren oder Dienstleistungen verkauft, müssen Sie eine Umsatzsteuerlizenz beantragen und die Umsatzsteuer einziehen und abführen.

Auf Bundesebene sind alle Mitglieder einer LLC (Limited Liability Company) verpflichtet, auf ihren Anteil am LLC-Gewinn Einkommensteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %) zu entrichten. Obwohl der Verzicht auf eine Einkommensteuer in South Dakota ein großer Vorteil ist, bestehen die bundesstaatlichen Steuerpflichten unabhängig davon, in welchem ​​Bundesstaat Ihre LLC gegründet wird.

Jährliche Anforderungen der South Dakota LLC

Jede LLC in South Dakota muss jährlich im Gründungsmonat einen Bericht beim Secretary of State einreichen. Die Gebühr beträgt 50 US-Dollar. Der Bericht kann online über die Website des Secretary of State eingereicht werden. Er dient der Aktualisierung der Daten des Registered Agent, der Hauptniederlassung und der Namen der Mitglieder oder Geschäftsführer Ihrer LLC. Die Nichtabgabe des Berichts kann zur Auflösung der LLC führen.

Zusätzlich zum Jahresbericht müssen Sie in South Dakota jederzeit einen aktuellen registrierten Vertreter benennen. Bei einem Wechsel Ihres registrierten Vertreters reichen Sie eine aktualisierte Erklärung beim Secretary of State ein. Halten Sie Ihren Gesellschaftsvertrag, Ihre Finanzunterlagen und Ihre Protokolle stets auf dem neuesten Stand. Bei Änderungen des Namens, der Adresse oder der Managementstruktur Ihrer LLC reichen Sie die entsprechenden Änderungen beim Staat ein.

Wenn Ihre LLC Umsatzsteuer erhebt, müssen Sie regelmäßig Umsatzsteuererklärungen beim Finanzamt von South Dakota einreichen. Die Häufigkeit der Einreichung (monatlich, vierteljährlich oder jährlich) hängt von Ihrem Umsatzvolumen ab.

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Häufig gestellte Fragen

Wie viel kostet die Gründung einer LLC in South Dakota?

Die staatliche Anmeldegebühr für eine LLC in South Dakota beträgt 150 US-Dollar. Dies ist die Gebühr für die Einreichung der Gründungsurkunde beim Secretary of State. Zusätzliche Kosten können für die Bereitstellung eines Registered Agent (39–299 US-Dollar pro Jahr), den Jahresbericht (50 US-Dollar) und die optionale Namensreservierung (25 US-Dollar) anfallen. Die meisten Gründer geben im ersten Jahr zwischen 200 und 500 US-Dollar aus.

Wie lange dauert die Gründung einer LLC in South Dakota?

Die Standardbearbeitung von LLC-Anmeldungen in South Dakota dauert bei Online-Einreichung über die Website des Secretary of State 5–7 Werktage. Die Einreichung per Post dauert länger. Für eine schnellere Bearbeitung wird die Online-Einreichung empfohlen.

Gibt es in South Dakota eine Einkommensteuer?

Nein, South Dakota erhebt keine Einkommensteuer für Privatpersonen und keine Körperschaftsteuer. Das bedeutet, dass Gewinne einer LLC, die an die Mitglieder ausgeschüttet werden, auf Landesebene nicht besteuert werden. Die Mitglieder müssen jedoch weiterhin Bundessteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %) auf ihren Gewinnanteil entrichten.

Benötige ich einen eingetragenen Vertreter in South Dakota?

Ja, jede LLC in South Dakota benötigt laut Gesetz einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in South Dakota. Dieser Vertreter nimmt während der üblichen Geschäftszeiten Rechtsdokumente und offizielle Korrespondenz des Staates im Namen Ihrer LLC entgegen. Ein Postfach ist als Adresse des registrierten Vertreters nicht zulässig.

Ist in South Dakota ein Betriebsvertrag erforderlich?

Nein, in South Dakota ist ein Gesellschaftsvertrag nicht gesetzlich vorgeschrieben. Die Erstellung eines solchen Vertrags wird jedoch dringend empfohlen, da er die Rollen der Gesellschafter, die Gewinnverteilung, das Abstimmungsverfahren und die Entscheidungsprozesse festlegt. Ohne einen solchen Vertrag unterliegt Ihre LLC den Standardgesetzen South Dakotas für LLCs. Die meisten Banken verlangen außerdem einen Gesellschaftsvertrag für die Eröffnung eines Geschäftskontos.

Wann ist der Jahresbericht der South Dakota LLC fällig?

Der Jahresbericht Ihrer South Dakota LLC ist im Gründungsmonat fällig. Die Gebühr beträgt 50 US-Dollar. Sie können den Bericht online über die Website des Secretary of State einreichen. Bei Nichtabgabe kann Ihre LLC aufgelöst werden.

Kann ich in South Dakota mein eigener eingetragener Vertreter sein?

Ja, Sie können in South Dakota selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren, sofern Sie über eine physische Adresse im Bundesstaat verfügen und während der üblichen Geschäftszeiten für die Entgegennahme von Rechtsdokumenten erreichbar sind. Ihre Adresse wird öffentlich einsehbar, und viele LLC-Inhaber bevorzugen aus Gründen der Vertraulichkeit und Bequemlichkeit einen professionellen Zustellungsbevollmächtigten.

Kann ein Nichtansässiger in South Dakota eine LLC gründen?

Nein, Sie müssen weder Einwohner von South Dakota noch US-Bürger sein, um eine LLC in South Dakota zu gründen. Sie benötigen jedoch einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in South Dakota. Viele Nichtansässige nutzen hierfür einen professionellen Service. Falls Sie in einem anderen Bundesstaat geschäftlich tätig sind, müssen Sie Ihre LLC in South Dakota möglicherweise auch dort als ausländische LLC registrieren lassen.

Gibt es in South Dakota eine Umsatzsteuer?

Ja, in South Dakota beträgt die staatliche Umsatzsteuer 4.5 %, hinzu kommen noch 2 % durch die lokalen Behörden. Wenn Ihre LLC steuerpflichtige Waren oder Dienstleistungen verkauft, müssen Sie sich beim Finanzamt von South Dakota für eine Umsatzsteuerlizenz registrieren und die Umsatzsteuer einziehen und abführen. Für bestimmte Artikel, wie beispielsweise Lebensmittel, gelten unter Umständen ermäßigte Steuersätze.