So gründen Sie eine LLC im District of Columbia

Der District of Columbia bietet als Hauptstadt der USA ein einzigartiges Geschäftsumfeld mit Zugang zu Bundesbehörden, internationalen Organisationen und hochqualifizierten Arbeitskräften. Die Gründung einer LLC in Washington, D.C. ist unkompliziert: Die Gebühr für die Gründungsurkunde beträgt 220 US-Dollar, die Bearbeitungszeit 5–7 Werktage. Im District of Columbia gilt eine progressive Körperschaftsteuer zwischen 6 % und 9.75 %. LLCs müssen alle zwei Jahre bis zum 1. April einen Bericht einreichen, der 300 US-Dollar kostet.

Befolgen Sie diese Schritte, um Ihre LLC im District of Columbia im Jahr 2026 zu gründen.

Wie man eine LLC im District of Columbia gründet (6 Schritte)

Schritt 1: Benennen Sie Ihre DC LLC

Der Name Ihrer LLC (Limited Liability Company) im District of Columbia muss sich von allen bereits beim DC Department of Consumer and Regulatory Affairs (DCRA) registrierten Unternehmen unterscheiden. Der Name muss einen Zusatz wie „Limited Liability Company“, „LLC“ oder „LLC“ enthalten. Verfügbare Namen können Sie über das DCRA Corporate Registration System suchen.

Wenn Sie einen verfügbaren Namen gefunden haben, ihn aber noch nicht sofort anmelden möchten, können Sie ihn für 120 Tage reservieren, indem Sie beim DCRA eine Namensreservierung für 50 US-Dollar beantragen. Bevor Sie Ihren Namen endgültig festlegen, prüfen Sie, ob der passende Domainname und die Social-Media-Handles verfügbar sind, und durchsuchen Sie die Markendatenbank des USPTO, um eine Verletzung bestehender Markenrechte zu vermeiden.

DC-Namensregeln:

• Muss „Limited Liability Company“, „LLC“ oder „LLC“ enthalten.
• Der Firmenname muss sich von anderen bei der DCRA registrierten Firmennamen unterscheiden.
• Ohne entsprechende Genehmigung dürfen keine Wörter verwendet werden, die den Eindruck erwecken, die LLC sei eine Bank, eine Versicherung oder eine staatliche Einrichtung.
• Darf keine Formulierungen enthalten, die auf einen Zweck hindeuten, zu dessen Verfolgung die LLC nicht berechtigt ist.

Schritt 2: Wählen Sie einen registrierten Agenten

Der District of Columbia schreibt vor, dass jede LLC einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in DC haben muss . Dieser registrierte Vertreter empfängt im Namen Ihrer LLC alle rechtlichen Dokumente – darunter Klagen, Vorladungen und offizielle Korrespondenz. Dies ist eine gesetzliche Voraussetzung; Ihre LLC kann nicht ohne die Benennung eines registrierten Vertreters gegründet werden.

Sie können selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren, wenn Sie eine Adresse in Washington, D.C. haben und während der Geschäftszeiten erreichbar sind. Alternativ können Sie einen professionellen Dienstleister beauftragen. Die Selbstvertretung spart zwar Kosten, allerdings wird Ihre Privatadresse öffentlich zugänglich, und Sie müssen während der gesamten üblichen Geschäftszeiten unter dieser Adresse erreichbar sein.

Unsere Top-Empfehlung ist Northwest Registered Agent (39 $/Jahr). Dieser Service übernimmt auch die LLC-Gründung für 39 $ zuzüglich der staatlichen Gebühr von 220 $. Die Nutzung eines professionellen Anbieters gewährleistet Diskretion, stellt sicher, dass Sie kein wichtiges Dokument verpassen, und befreit Sie von der Notwendigkeit, während der Geschäftszeiten an einer festen Adresse anwesend zu sein.

Schritt 3: Legen Sie Ihre Organisationsartikel ab

Um Ihre DC LLC offiziell zu gründen, müssen Sie die Gründungsurkunde beim DC Department of Consumer and Regulatory Affairs einreichen. Am schnellsten geht das online über das DCRA-Portal . Sie können die Urkunde auch per Post oder persönlich im DCRA-Büro einreichen, die Online-Einreichung wird jedoch aufgrund der schnelleren Bearbeitung empfohlen.

Beim Ausfüllen des Formulars geben Sie den Namen Ihrer LLC, die Daten des eingetragenen Vertreters, die Adresse des Hauptsitzes und die Managementstruktur an. Sie wählen zwischen einer mitgliedergeführten und einer geschäftsführergeführten Struktur. Bei einer mitgliedergeführten LLC sind alle Gesellschafter aktiv an der Geschäftsführung beteiligt. Bei einer geschäftsführergeführten LLC übernehmen die beauftragten Geschäftsführer das Tagesgeschäft, während die übrigen Gesellschafter passive Investoren bleiben.

Einreichungsdetails:

• Anmeldegebühr: $220
• Online-Einreichung: DCRA-Unternehmensregistrierung (empfohlen)
• Bearbeitungszeit: 5-7 Werktagen

Informationen benötigt:

• LLC-Name
• Name und Anschrift des eingetragenen Vertreters
• Adresse des Hauptbüros
• Managementstruktur (mitgliederverwaltet oder managerverwaltet)
• Name und Adresse des Veranstalters
• Zweck der LLC
• Dauer der LLC (in der Regel unbefristet)

Schritt 4: Erstellen Sie eine Betriebsvereinbarung

Im District of Columbia ist ein Gesellschaftsvertrag zwar nicht gesetzlich vorgeschrieben , wird aber für jede LLC dringend empfohlen. Ein Gesellschaftsvertrag ist ein internes Dokument, das die Regeln für die Betriebsführung Ihrer LLC festlegt, einschließlich Eigentumsanteilen, Gewinn- und Verlustverteilung, Stimmrechten und Verfahren für die Aufnahme oder den Ausschluss von Mitgliedern oder die Auflösung des Unternehmens.

Ohne einen Gesellschaftsvertrag unterliegt Ihre LLC den Standardregeln der LLC-Gesetzgebung von Washington, D.C., die möglicherweise nicht Ihren Wünschen entsprechen. Beispielsweise gehen die Standardregeln in der Regel davon aus, dass Gewinne unabhängig von den Kapitaleinlagen gleichmäßig aufgeteilt werden. Mit einem Gesellschaftsvertrag können Sie diese Bedingungen individuell anpassen. Die meisten Banken verlangen zudem eine Kopie Ihres Gesellschaftsvertrags, bevor sie ein Geschäftskonto eröffnen.

Schritt 5: Holen Sie sich eine EIN

Beantragen Sie eine Arbeitgeber-Identifikationsnummer (EIN) über die Website des IRS . Die Beantragung ist kostenlos und dauert online etwa 15 Minuten. Eine EIN ist eine neunstellige Nummer, die vom IRS vergeben wird und als Steueridentifikationsnummer Ihrer LLC dient. Sie benötigen eine EIN, um ein Geschäftskonto zu eröffnen, Mitarbeiter einzustellen, Bundessteuererklärungen abzugeben und Geschäftsgenehmigungen zu beantragen. Auch Einzelunternehmer-LLCs ohne Angestellte sollten eine EIN beantragen, um ihre private Sozialversicherungsnummer von Geschäftsdokumenten fernzuhalten.

Schritt 6: Beantragen Sie eine DC-Basis-Gewerbelizenz

Die meisten Unternehmen im District of Columbia benötigen eine Gewerbelizenz (Basic Business License, BBL), die von der DCRA ausgestellt wird. Die Anforderungen an die BBL hängen von der Art und den Aktivitäten Ihres Unternehmens ab. Sie können die BBL nach der Gründung Ihrer LLC über die DCRA-Website beantragen . Der Antragsprozess umfasst die Prüfung, ob Ihr Geschäftsstandort den Zonenvorschriften entspricht, und die Einholung aller erforderlichen Genehmigungen für Ihre Branche.

Die Kosten und Voraussetzungen für eine Gewerbeerlaubnis (BBL) variieren je nach Art des Unternehmens. Manche Unternehmen benötigen zusätzlich eine Nutzungsbescheinigung, eine Brandschutzprüfung oder die Genehmigung des Gesundheitsamtes, bevor die BBL ausgestellt werden kann. In Washington, D.C., ist das Genehmigungsverfahren strukturierter als in vielen anderen Bundesstaaten. Planen Sie daher entsprechend. Die Abteilung für Gewerbelizenzen der DCRA (Department of Consumer and Regulatory Affairs) kann Ihnen Auskunft darüber geben, welche Anforderungen Ihr Unternehmen konkret stellt.

Kosten der District of Columbia LLC

Die Gesamtkosten im ersten Jahr betragen 220 bis 545 US-Dollar. Diese Spanne umfasst die obligatorische Anmeldegebühr (220 US-Dollar) und die optionale Dienstleistung eines Registered Agent. Der zweijährliche Bericht (300 US-Dollar) ist erst im zweiten Jahr fällig. Wenn Sie selbst als Registered Agent fungieren, sind Ihre einzigen obligatorischen Kosten im ersten Jahr die Anmeldegebühr von 220 US-Dollar (zuzüglich etwaiger anfallender Gewerbelizenzgebühren). Weitere Informationen finden Sie in unserem vollständigen Leitfaden zu den LLC-Kosten nach Bundesstaat.

Steuern für LLCs im District of Columbia

Der District of Columbia erhebt eine gestaffelte Körperschaftsteuer (Franchise-Steuer) mit Steuersätzen zwischen 6 % und 9.75 %. Für nicht eingetragene Unternehmen wie LLCs (Limited Liability Companies) wird das im District of Columbia erzielte Einkommen besteuert. Mehrpersonen-LLCs müssen eine separate Steuererklärung für Personengesellschaften abgeben, während Einpersonen-LLCs ihr Einkommen in der persönlichen Steuererklärung des Inhabers angeben.

Die Einkommensteuersätze in Washington, D.C., liegen zwischen 4 % und 10.75 %, wobei der höchste Steuersatz für Einkommen über 1 Million US-Dollar gilt. Mitglieder einer LLC mit Wohnsitz in Washington, D.C., zahlen Einkommensteuer auf ihren Anteil am LLC-Gewinn zum jeweils geltenden Steuersatz. Auch Mitglieder ohne Wohnsitz in Washington, D.C., können Einkommensteuer auf Einkünfte aus Quellen in Washington, D.C., entrichten müssen.

In Washington D.C. beträgt die Umsatzsteuer auf die meisten steuerpflichtigen Waren 6 %. Für bestimmte Artikel wie zubereitete Speisen (10 %), Alkohol (10.25 %) und Parkgebühren (18 %) gelten höhere Sätze. Wenn Ihre LLC steuerpflichtige Waren oder Dienstleistungen verkauft, müssen Sie sich beim Finanzamt von Washington D.C. für ein Umsatzsteuerkonto registrieren und die Umsatzsteuer einziehen und abführen.

Auf Bundesebene sind alle Mitglieder einer LLC (Limited Liability Company) verpflichtet, Einkommensteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %) auf ihren Anteil am LLC-Gewinn zu entrichten. Da Washington, D.C. kein Bundesstaat ist, verfügt es über ein eigenes, mitunter komplexes Steuersystem. Daher wird die Beratung durch einen Steuerexperten empfohlen, der mit den Unternehmenssteuern in D.C. vertraut ist.

Jährliche Anforderungen der District of Columbia LLC

DC LLCs müssen alle zwei Jahre einen Bericht bei der DCRA einreichen. Die Gebühr beträgt 300 US-Dollar und gehört damit zu den höchsten Gebühren für einen zweijährlichen Bericht in den USA. Der Bericht ist bis zum 1. April des jeweiligen Jahres fällig. Sie können ihn online über das Unternehmensregistrierungssystem der DCRA einreichen. Der Bericht bestätigt den aktuellen Registered Agent, die Hauptniederlassung und die Managementinformationen Ihrer LLC.

Die Nichtabgabe des zweijährlichen Berichts kann zur administrativen Auflösung Ihrer LLC führen. Zusätzlich zum zweijährlichen Bericht müssen Sie jederzeit einen aktuellen Registered Agent in DC benennen und Ihre Gewerbelizenz (falls erforderlich) auf dem neuesten Stand halten. Bei Änderungen des Namens, der Adresse oder der Managementstruktur Ihrer LLC reichen Sie die entsprechenden Änderungen bei der DCRA ein.

Unternehmen in Washington, D.C., sind verpflichtet, jährlich Steuererklärungen beim Finanzamt einzureichen, darunter gegebenenfalls Einkommensteuer- und Umsatzsteuererklärungen. Sie müssen genaue Finanzunterlagen führen und alle steuerlichen Pflichten in Washington, D.C., das ganze Jahr über erfüllen.

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Häufig gestellte Fragen

Wie viel kostet die Gründung einer LLC im District of Columbia?

Die Anmeldegebühr für eine DC LLC beträgt 220 US-Dollar. Dies ist die Gebühr für die Einreichung der Gründungsurkunde bei der DCRA. Weitere Kosten fallen für die Bereitstellung eines Registered Agent (39–299 US-Dollar pro Jahr), den zweijährlichen Bericht (300 US-Dollar alle zwei Jahre) und die optionale Namensreservierung (50 US-Dollar) an. Die meisten Gründer geben im ersten Jahr zwischen 220 und 545 US-Dollar aus, zuzüglich der Gebühren für die Gewerbelizenz.

Wie lange dauert die Gründung einer LLC in DC?

Die Standardbearbeitung von DC LLC-Registrierungen dauert bei Online-Einreichung über das Unternehmensregistrierungssystem der DCRA 5–7 Werktage. Die Einreichung per Post oder persönlich kann länger dauern. Für eine schnellere Bearbeitung und Bestätigung wird die Online-Einreichung empfohlen.

Benötige ich in Washington, D.C. eine einfache Gewerbelizenz?

Die meisten Unternehmen in Washington, D.C. benötigen eine Basis-Gewerbelizenz (Basic Business License, BBL) der DCRA. Die genauen Anforderungen hängen von der Art und dem Standort Ihres Unternehmens ab. Einige Heimarbeitsplätze und bestimmte freiberufliche Dienstleistungen können von der Lizenzpflicht befreit sein. Wenden Sie sich an die Abteilung für Gewerbelizenzen der DCRA, um zu erfahren, ob Ihre LLC eine BBL benötigt und welche Zusatzeinträge erforderlich sind.

Benötige ich einen eingetragenen Vertreter in Washington, D.C.?

Ja, jede DC LLC benötigt einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse im District of Columbia. Dieser Vertreter nimmt während der üblichen Geschäftszeiten Rechtsdokumente und offizielle Korrespondenz im Namen Ihrer LLC entgegen. Ein Postfach ist als Adresse des registrierten Vertreters nicht zulässig.

Benötigt DC einen Betriebsvertrag?

Nein, im District of Columbia ist ein Gesellschaftsvertrag nicht gesetzlich vorgeschrieben. Die Erstellung eines solchen Vertrags wird jedoch dringend empfohlen, da er die Rollen der Gesellschafter, die Gewinnverteilung, das Abstimmungsverfahren und die Entscheidungsprozesse festlegt. Ohne einen solchen Vertrag unterliegt Ihre LLC den Standardgesetzen des District of Columbia für LLCs. Die meisten Banken verlangen außerdem einen Gesellschaftsvertrag für die Eröffnung eines Geschäftskontos.

Wie wird eine DC LLC besteuert?

In Washington, D.C., wird eine gestaffelte Unternehmenssteuer zwischen 6 % und 9.75 % auf im District of Columbia erzielte Geschäftseinkünfte erhoben. Die Einkommensteuersätze für Privatpersonen liegen zwischen 4 % und 10.75 %. Zusätzlich wird in D.C. eine Umsatzsteuer von 6 % auf die meisten Waren erhoben, wobei für zubereitete Speisen, Alkohol und Parkgebühren höhere Steuersätze gelten. Mitglieder des District of Columbia zahlen auf ihren Gewinnanteil zusätzlich Bundeseinkommensteuer und Selbstständigensteuer (15.3 %).

Wann ist der zweijährliche Bericht der DC LLC fällig?

Der zweijährliche Bericht für DC LLCs ist alle zwei Jahre bis zum 1. April fällig. Die Gebühr beträgt 300 US-Dollar und gehört damit zu den höchsten im ganzen Land. Sie können den Bericht online über das Unternehmensregistrierungssystem der DCRA einreichen. Eine verspätete Einreichung kann zur administrativen Auflösung Ihrer LLC führen.

Kann ich in Washington, D.C., mein eigener eingetragener Vertreter sein?

Ja, Sie können in Washington, D.C. selbst als Ihr eingetragener Vertreter fungieren, sofern Sie eine physische Adresse im District of Columbia haben und während der üblichen Geschäftszeiten für die Entgegennahme von Dokumenten erreichbar sind. Ihre Adresse wird öffentlich einsehbar, und viele LLC-Inhaber bevorzugen aus Gründen der Vertraulichkeit und Bequemlichkeit einen professionellen Service für eingetragene Vertreter.

Kann ein Nichtansässiger in Washington, D.C. eine LLC gründen?

Nein, Sie müssen weder Einwohner von Washington, D.C., noch US-Staatsbürger sein, um eine LLC im District of Columbia zu gründen. Sie benötigen jedoch einen registrierten Vertreter mit einer physischen Adresse in Washington, D.C. Viele Nicht-Einwohner nutzen einen professionellen Service für registrierte Vertreter. Wenn Sie in einem anderen Bundesstaat als Washington, D.C., geschäftlich tätig sind, müssen Sie Ihre LLC in Washington, D.C., möglicherweise als ausländische LLC in diesem Bundesstaat registrieren lassen.

Was macht Washington D.C. so besonders für die Gründung von LLCs?

Die einzigartige Lage Washingtons als Hauptstadt der USA bietet Nähe zu Bundesbehörden, internationalen Organisationen, Botschaften und einem großen Markt für Regierungsaufträge. Der Bezirk verfügt zudem über hochqualifizierte Arbeitskräfte und einen starken Dienstleistungssektor. Allerdings sind die Kosten in Washington D.C. aufgrund der höheren Gründungsgebühren (220 US-Dollar, 300 US-Dollar für den zweijährlichen Bericht) und der hohen Körperschaftsteuersätze (bis zu 9.75 %) höher als in vielen anderen Bundesstaaten.