Start en LLC til lejebolig (gratis guide)
Udlejningsejendomme er populære, da de tilbyder passiv indkomst såvel som langsigtet påskønnelse. For at beskytte disse investeringer er det vigtigt at forstå fordelene ved at danne et Limited Liability Company (LLC).
Hop til
Hvordan man danner en LLC for en udlejningsejendom
1
Vælg et firmanavn
Vælg et navn, der er let genkendeligt for potentielle lejere. Bekræft tilgængelighed af navnet ved at tjekke med din stats ministers hjemmeside eller virksomhedsregister. LLC'er har lov til at vælge deres egne navne, mens eneejere skal bruge ejerens navn.
Brug udtryk som "ejendomsadministration" eller "udlejning" i dit LLC-navn til at kommunikere, hvad virksomheden laver.
2
Udpeg en registreret agent
En registreret agent modtager juridiske dokumenter på vegne af en LLC og er kontaktpunktet med staten. En ejer kan fungere som deres egen registrerede agent, hvis de har en fysisk adresse i den stat, hvor LLC er dannet. Men mange virksomhedsejere foretrækker professionel registreret agent tjenester, da de giver privatliv og bekvemmelighed.
Vores valg til registrerede agenttjenester
3
Fildannelsesdokumenter
For formelt at etablere din LLC, fil vedtægter med staten. Disse dokumenter beder om dit LLC-navn, registrerede agentoplysninger og en beskrivelse af din virksomhed. Sørg for at specificere, at din LLC vil være engageret i udlejningsejendomme og ejerskabsaktiviteter.
4
Udarbejdelse af driftsaftale
Du synes måske, at dette trin er unødvendigt, især hvis der kun er ét medlem af din LLC. Det kan dog beskytte dig, hvis der opstår uoverensstemmelser. En driftsaftale skal behandle disse nøglepunkter:
- Ejerskab af indhold (især efterhånden som samarbejder mellem skabere bliver mere almindelige)
- Indkomstfordeling
- Tvisteløsning og abonnentproblemer
5
Få et Employer Identification Number (EIN)
Et EIN er i bund og grund et CPR-nummer for din LLC. Det vil blive brugt til skatteformål og åbning af en virksomhedsbankkonto. Du kan få et EIN gratis fra IRS hjemmeside. At have et EIN er vigtigt for ejere af lejeboliger, da det holder personlige CPR-numre private, når de interagerer med lejere.
6
Åbn en forretningsbankkonto
Det er vigtigt at opretholde en klar adskillelse mellem din privatøkonomi og økonomi for udlejningsejendomme. Åbn a forretningsbankkonto ved at bruge dit LLC-navn og EIN. At have en separat bankkonto gør det nemt at spore indtægter og udgifter.
7
Betal udlejningsejendomme LLC skatter
Enhver indkomst genereret fra udlejningsejendomme betragtes som passiv indkomst og beskattes med normale indkomstskattesatser. Ejeren af LLC kan dog kræve fradrag af forretningsudgifter for at reducere den samlede skattebyrde.
Disse fradrag omfatter:
- Prioritetsrenter
- Ejendomsskatter
- Reparationer
- Vedligeholdelse
- Forsikring
Forestil dig en lejlighed ved stranden, der tjener $20,000 hvert år. Men hvert år er der 12,000 kroner i fradragsberettigede udgifter, såsom reparation af køkken og badeværelse. Der betales kun skat af de tilbageværende $8,000.
Hvorfor danne en LLC til lejebolig
En LLC er en forretningsstruktur, der tilbyder beskyttelse af personlige aktiver, mens den forbliver enkel. LLC'er er attraktive for små virksomheder, fordi de er nemme at oprette og administrere. Der er mange fordele for udlejningsejendomsvirksomheder, der danner LLC'er.
Beskyttelse af personlige aktiver
En af de vigtigste fordele ved en LLC er den personlige ansvarsbeskyttelse, den giver. Hvis LLC står over for juridiske problemer, er ejerens personlige aktiver (såsom deres hjem eller biler) beskyttet og kan ikke bruges til at betale virksomhedsgæld.
Forestil dig for eksempel Sarah, der ejer en enkelt lejebolig som eneejer. Hvis en lejer kommer til skade på sin ejendom og beslutter sig for at sagsøge, vil Sarahs aktiver være i fare. Men hvis Sarah havde etableret en LLC, ville hendes aktiver være beskyttet, og kun LLC's aktiver ville være sårbare.
Serie LLC'er
En Series LLC er en type struktur, der tillader flere "serier" under en LLC. Hver serie fungerer som sin egen enhed.
"Sarah's Rental Properties" ejer tre forskellige ejendomme. Med en Series LLC kan du oprette "Serie A", "Serie B" og "Serie C", som hver har en af egenskaberne. Hvis en lejer i ejendommen, der ejes af Serie A, sagsøger LLC, er det kun de aktiver, som Series A ejer, der er i fare. Aktiverne i serie B og C ville være beskyttet.
Fleksibel beskatning
Udlejningsejendomme LLC'er kan vælge, hvordan de beskattes. Dette kan føre til potentielle skattebesparelser. Som standard beskattes et enkeltmands LLC som enkeltmandsvirksomhed, hvilket betyder, at overskuddet og tabet er inkluderet på ejerens personlige selvangivelse. Denne gennemløbsbeskatning eliminerer den dobbeltbeskatning, som selskaber står over for, hvor virksomheden beskattes af sit overskud, og derefter beskattes ejere af det udbytte, de modtager.
Sarah har etableret en LLC for sin udlejningsvirksomhed. Som enkeltmedlem LLC overføres overskuddet til Sarahs personlige selvangivelse, hvilket forenkler hendes selvangivelsesproces.
Professionalisme
Etablering af en LLC gør det muligt for ejere af lejeboliger at oprette en separat forretningsenhed. At have en dedikeret forretningsbankkonto kan forbedre en virksomheds image.
Som eneejer plejede Sarah at bruge sin personlige bankkonto til udlejningsejendomme. Dette gjorde det udfordrende at holde forretnings- og privatøkonomi adskilt. Når hun danner en LLC og åbner en virksomhedsbankkonto, kan Sarah nu nemt spore sine lejeindtægter og -udgifter.
Ulemper ved en LLC
- Omkostninger: At danne og vedligeholde en LLC involverer nogle få gebyrer. Disse gebyrer kan omfatte statslige ansøgningsgebyrer, årlige rapporterings- og overholdelsesgebyrer samt potentielle juridiske omkostninger til udarbejdelse af papirarbejde. For dem, der har en betydelig udlejningsejendomsportefølje, kan disse omkostninger være berettigede. For dem, der har en eller to ejendomme, opvejer disse omkostninger muligvis ikke fordelene ved at danne.
- Overførsel af egenskaber: Overførsel af ejerskab af ejendomme til en LLC kan medføre et overførselsgebyr, og nogle stater kræver, at LLC'er betaler en franchiseskat baseret på virksomhedens værdi. Disse ekstra udgifter og admin belastning skal tages i betragtning, når det besluttes, om der skal dannes en LLC.
- Administrativ byrde: At drive en udlejningsejendom LLC kræver strengere registrering end en mindre formel virksomhed. Disse omfatter at føre nøjagtige økonomiske optegnelser, spore udgifter til skattefradrag og sikre overholdelse af statslige og lokale regler.
Ofte Stillede Spørgsmål
Skal jeg have en driftsaftale?
Selvom det ikke er lovligt påkrævet i de fleste stater, anbefales en LLC-driftsaftale stærkt til udlejningsejendomme LLC'er. Det skitserer regler, ansvar og ejerskabsstruktur for en LLC.
Hvad er forskellen mellem en enkelt-medlem LLC og en multi-medlem LLC?
En enkelt-medlem LLC har kun én ejer, mens en multi-medlem LLC har to eller flere ejere. LLC'er med flere medlemmer kan have brug for driftsaftaler for at definere hvert medlems roller, ansvar og overskudsdelingsordninger.
Hvis jeg vil blive som enkeltmandsvirksomhed, kan jeg købe en ansvarsforsikring?
Ja, du kan købe en ansvarsforsikring som eneejer for at hjælpe med at beskytte din virksomhed mod potentielle retssager. Ansvarsforsikringspolicen giver ikke det samme niveau af beskyttelse af personlige aktiver som en LLC.
Hvilke årlige gebyrer er forbundet med en LLC?
Årlige gebyrer for LLC'er varierer fra stat til stat, men inkluderer typisk et registreringsgebyr for din årsrapport eller franchiseskat. Disse gebyrer kan variere fra omkring $50 til flere hundrede dollars, afhængigt af staten.
Hvis jeg har ejendom i hele landet, hvor skal jeg så danne min LLC?
Overvej at danne din LLC i en stat med gunstige skattelove og lave årlige gebyrer, såsom Wyoming, Nevada eller Delaware. Du skal derefter registrere din LLC som en udenlandsk LLC i hver stat, hvor du ejer udlejningsejendom, for at sikre overholdelse af lokale regler.
Kan jeg danne en LLC, hvis jeg ikke er amerikansk statsborger?
Ikke-amerikanske statsborgere kan danne en LLC for deres udlejningsejendomsvirksomhed, men skal have et individuelt skatteyderidentifikationsnummer (ITIN) og følge specifikke regler.
Hvordan påvirker dannelsen af en LLC min personlige selvangivelse?
Som en enkelt-medlem LLC vil dine lejeindtægter og udgifter blive rapporteret om Skema E af din personlige selvangivelse. Hvis din LLC har flere medlemmer, skal du arkivere Form 1065 og give hvert medlem en Skema K-1.
Kan jeg danne en LLC i en anden stat end hvor min lejebolig er beliggende?
Ja, du kan danne en LLC i en anden stat, men du skal muligvis registrere din LLC som en udenlandsk enhed i den stat, hvor din ejendom er beliggende.
Hvordan betaler jeg mig selv fra min lejebolig LLC?
Du kan selv betale ved at tage en ejertrækning eller ved en almindelig løn. Rådfør dig med en skatteekspert for at bestemme den mest skatteeffektive metode til din specifikke situation.
Kan jeg bruge min bankkonto til min lejebolig LLC?
Selvom du kan bruge din personlige bankkonto, anbefales det at åbne en virksomhedskonto til din virksomhed. Dette hjælper med at fastholde den juridiske adskillelse mellem din personlige og forretningsmæssige økonomi og gør bogføring og skatteforberedelse enklere.
Er omkostningerne ved at oprette en LLC fradragsberettigede?
Ifølge IRS er opstartsomkostninger fradragsberettigede. Disse omfatter:
– Statens ansøgningsgebyrer
– Juridiske gebyrer for udarbejdelse af vedtægter og driftsaftaler
– Regnskabsgebyrer
– Omkostninger til erhvervelse af erhvervslicenser og tilladelser
Hvordan påvirker en LLC min mulighed for at få finansiering til lejeboliger?
Det kan være lettere at få finansiering til lejeejendomme, og långivere kan se LLC'er som mindre risikable end enkeltpersoner.
Relaterede stillinger
Start din LLC I dag
Klik på tilstanden nedenfor for at komme i gang.
