Založte LLC pro pronájem nemovitosti (bezplatný průvodce)
Pronájem nemovitostí je oblíbený, protože nabízí pasivní příjem i dlouhodobé zhodnocení. Pro ochranu těchto investic je důležité pochopit výhody založení společnosti s ručením omezeným (LLC).
Přejít na
Jak založit LLC pro pronájem nemovitosti
1
Vyberte název firmy
Vyberte jméno, které je pro potenciální nájemce snadno rozpoznatelné. Ověřte dostupnost jména na webových stránkách nebo v obchodním rejstříku státního tajemníka vašeho státu. LLC si mohou zvolit vlastní jména, zatímco jediní vlastníci musí používat jméno vlastníka.
Používejte výrazy jako „správa majetku“ nebo „pronájmy“ ve svém názvu LLC, abyste sdělili, co firma dělá.
2
Jmenujte registrovaného agenta
Registrovaný zástupce přijímá právní dokumenty jménem LLC a je kontaktním místem se státem. Vlastník může sloužit jako vlastní registrovaný zástupce, pokud má fyzickou adresu ve státě, kde je LLC založena. Mnoho podnikatelů však dává přednost profesionální služby registrovaného agenta, protože poskytují soukromí a pohodlí.
Naše tipy na služby registrovaného agenta
3
Dokumenty zakládání souborů
Chcete-li formálně založit vaši LLC, spis Stanovy organizace se státem. Tyto dokumenty vyžadují vaše jméno LLC, informace o registrovaném agentovi a popis vaší firmy. Nezapomeňte uvést, že vaše LLC se bude zabývat správou a vlastnictvím nemovitostí v oblasti pronájmu.
4
Návrh provozní smlouvy
Možná si myslíte, že tento krok je zbytečný, zvláště pokud existuje pouze jeden člen vaší LLC. V případě sporů vás však může ochránit. Provozní dohoda by měla řešit tyto klíčové body:
- Vlastnictví obsahu (zejména když je spolupráce mezi tvůrci stále běžnější)
- Rozdělení příjmů
- Řešení sporů a problémy s předplatiteli
5
Získejte identifikační číslo zaměstnavatele (EIN)
EIN je v podstatě číslo sociálního zabezpečení pro vaši LLC. Bude sloužit pro daňové účely a otevření podnikatelského bankovního účtu. Můžeš získat EIN zdarma z webu IRS. Mít EIN je důležité pro vlastníky pronajímaných nemovitostí, protože udržuje osobní čísla sociálního zabezpečení v soukromí při interakci s nájemníky.
6
Otevřete obchodní bankovní účet
Je důležité udržovat jasné oddělení mezi vašimi osobními a obchodními financemi na pronájem nemovitostí. Otevřete a obchodní bankovní účet pomocí svého názvu LLC a EIN. Samostatný bankovní účet usnadňuje sledování příjmů a výdajů.
7
Platit daně z pronájmu nemovitosti LLC
Jakýkoli příjem z pronájmu nemovitostí je považován za pasivní příjem a zdaňován běžnými sazbami daně z příjmu. Majitel LLC však může uplatnit odpočet obchodních nákladů, aby snížil celkovou daňovou zátěž.
Mezi tyto spoluúčasti patří:
- Úrok z hypotéky
- Daň z nemovitostí
- Opravy
- Údržba
- Pojištění
Představte si byt na pláži, který vydělává 20,000 12,000 $ každý rok. Ale každý rok jde o 8,000 XNUMX dolarů na odečitatelné výdaje, jako je oprava kuchyně a koupelny. Daně budou zaplaceny pouze ze zbývajících XNUMX XNUMX USD.
Proč založit LLC pro pronájem nemovitostí
LLC je obchodní struktura, která nabízí ochranu osobních aktiv a přitom zůstává jednoduchá. LLC jsou atraktivní pro malé podniky, protože se snadno zakládají a spravují. Existuje mnoho výhod pro podniky zabývající se pronájmem nemovitostí, které tvoří LLC.
Ochrana osobního majetku
Jednou z hlavních výhod LLC je ochrana osobní odpovědnosti, kterou poskytuje. Pokud se LLC potýká s právními problémy, osobní majetek vlastníka (jako jsou jeho domovy nebo auta) je chráněn a nelze jej použít na splacení obchodního dluhu.
Představte si například Sarah, která jako jediná vlastní jedinou nemovitost k pronájmu. Pokud by se nájemník zranil na jejím pozemku a rozhodl se podat žalobu, byl by Sarahin majetek ohrožen. Pokud by však Sarah založila LLC, její majetek by byl chráněn a zranitelný by byl pouze majetek LLC.
Series LLC
Series LLC je typ struktury, která umožňuje více „sérií“ pod jednou LLC. Každá řada funguje jako vlastní entita.
„Sarah's Rental Properties“ vlastní tři různé nemovitosti. Se společností Series LLC můžete vytvořit „Série A“, „Série B“ a „Série C“, z nichž každá bude mít jednu z vlastností. Pokud nájemce nemovitosti vlastněné Sérií A zažaluje LLC, ohrožena by byla pouze aktiva držená Sérií A. Aktiva řad B a C by byla chráněna.
Flexibilní zdanění
Společnosti LLC na pronájem nemovitostí si mohou vybrat, jak budou zdaněny. To může vést k potenciálním daňovým úsporám. Ve výchozím nastavení je LLC s jedním členem zdaněna jako výhradní vlastnictví, což znamená, že zisky a ztráty jsou zahrnuty do osobního daňového přiznání vlastníka. Toto průběžné zdanění odstraňuje dvojí zdanění, kterému čelí korporace, kde je podnikání zdaněno ze svých zisků a majitelé jsou pak zdaněni z dividend, které obdrží.
Sarah založila LLC pro své podnikání v oblasti pronájmu nemovitostí. Jako jednočlenná LLC jsou zisky převedeny do Sarahina osobního daňového přiznání, což zjednodušuje její proces daňového přiznání.
Profesionalita
Založení LLC umožňuje vlastníkům nájemních nemovitostí vytvořit samostatný obchodní subjekt. Vlastní firemní bankovní účet může zlepšit image firmy.
Sarah jako jediná majitelka používala svůj osobní bankovní účet k transakcím s pronájmem nemovitostí. To znesnadnilo oddělit obchodní a osobní finance. Když založí LLC a otevře si obchodní bankovní účet, může nyní Sarah snadno sledovat své příjmy a výdaje z pronájmu.
Nevýhody LLC
- Náklady: Založení a udržování LLC zahrnuje několik poplatků. Tyto poplatky mohou zahrnovat státní poplatky za podání, roční hlášení a poplatky za dodržování předpisů, jakož i potenciální právní náklady na vypracování papírování. Pro ty, kteří mají významné portfolio nájemních nemovitostí, mohou být tyto náklady ospravedlnitelné. Pro ty, kteří mají jednu nebo dvě nemovitosti, tyto náklady nemusí převážit výhody tváření.
- Přenos vlastností: Převod vlastnictví nemovitostí na LLC může přinést poplatek za převod a některé státy vyžadují, aby LLC zaplatily franšízovou daň na základě hodnoty společnosti. Tyto dodatečné výdaje a administrativní zátěž je třeba vzít v úvahu při rozhodování, zda založit LLC.
- Administrativní zátěž: Provozování pronájmu nemovitosti LLC vyžaduje přísnější vedení záznamů než méně formální podnikání. Patří mezi ně vedení přesných finančních záznamů, sledování výdajů na odečitatelné položky z daní a zajištění souladu se státními a místními předpisy.
Nejčastější dotazy
Potřebuji provozní smlouvu?
I když to není ve většině států ze zákona vyžadováno, pro nájemní nemovitosti LLC se důrazně doporučuje provozní smlouva LLC. Nastiňuje pravidla, odpovědnosti a vlastnickou strukturu LLC.
Jaký je rozdíl mezi jednočlennou LLC a vícečlennou LLC?
Jednočlenná LLC má pouze jednoho vlastníka, zatímco vícečlenná LLC má dva nebo více vlastníků. Vícečlenné společnosti LLC mohou potřebovat provozní smlouvy, které definují role, odpovědnosti a ujednání o sdílení zisku každého člena.
Pokud chci zůstat jako jednotlivec, mohu si koupit pojištění odpovědnosti?
Ano, můžete si zakoupit pojištění odpovědnosti jako výhradní vlastník, které vám pomůže ochránit vaši firmu před případnými soudními spory. Pojištění odpovědnosti neposkytuje stejnou úroveň ochrany osobního majetku jako LLC.
Jaké roční poplatky jsou spojeny s LLC?
Roční poplatky za LLC se liší podle státu, ale obvykle zahrnují poplatek za podání výroční zprávy nebo franšízovou daň. Tyto poplatky se mohou pohybovat od přibližně 50 do několika set dolarů, v závislosti na státě.
Pokud mám nemovitost po celé zemi, kde bych měl založit LLC?
Zvažte založení své LLC ve státě s výhodnými daňovými zákony a nízkými ročními poplatky, jako je Wyoming, Nevada nebo Delaware. Poté budete muset zaregistrovat svou LLC jako zahraniční LLC v každém státě, kde vlastníte pronájem nemovitosti, abyste zajistili soulad s místními předpisy.
Mohu založit LLC, když nejsem občanem USA?
Občané mimo USA mohou založit LLC pro své podnikání v oblasti pronájmu nemovitostí, ale budou muset získat individuální identifikační číslo daňového poplatníka (ITIN) a dodržovat zvláštní předpisy.
Jak založení LLC ovlivní mé osobní daňové přiznání?
Jako jednočlenná LLC budou vykazovány vaše příjmy a výdaje z pronájmu nemovitosti Rozvrh E vašeho daňového přiznání k dani z příjmu fyzických osob. Pokud má vaše LLC více členů, budete muset podat žádost Formulář 1065 a poskytnout každému členovi a Rozvrh K-1.
Mohu založit LLC v jiném státě, než kde se nachází moje nemovitost?
Ano, můžete založit LLC v jiném státě, ale možná budete muset zaregistrovat svou LLC jako zahraniční subjekt ve státě, kde se nachází vaše nemovitost.
Jak zaplatím sám sobě ze svého pronájmu nemovitosti LLC?
Můžete si zaplatit vlastní výplatou nebo pravidelným platem. Poraďte se s daňovým odborníkem, abyste určili daňově nejúčinnější metodu pro vaši konkrétní situaci.
Mohu použít svůj bankovní účet pro pronájem nemovitosti LLC?
I když můžete používat svůj osobní bankovní účet, doporučujeme vám otevřít si pro své podnikání podnikatelský účet. To pomáhá udržovat právní oddělení mezi vašimi osobními a obchodními financemi a zjednodušuje vedení účetnictví a přípravu daní.
Jsou náklady na založení LLC daňově uznatelné?
Podle IRS jsou počáteční náklady odečitatelné. Tyto zahrnují:
– Poplatky za podání přihlášky státu
– Právní poplatky za vypracování stanov organizace a provozních smluv
– Účetní poplatky
– Náklady na získání živnostenských oprávnění a povolení
Jak LLC ovlivní mou schopnost získat financování na pronájem nemovitostí?
Může být snazší získat financování na pronájem nemovitostí a věřitelé mohou považovat LLC za méně rizikové než jednotlivci.
Spusťte svou LLC Dnes
Začněte kliknutím na níže uvedený stát.
