Създайте LLC за имоти под наем (Безплатно ръководство)
Имотите под наем са популярни, тъй като предлагат пасивен доход, както и дългосрочно поскъпване. За да защитите тези инвестиции, е важно да разберете ползите от създаването на дружество с ограничена отговорност (LLC).
Направо към
Как да създадете LLC за имот под наем
1
Изберете име на фирма
Изберете име, което е лесно разпознаваемо за потенциалните наематели. Проверете наличност на името като се консултирате с уебсайта на държавния секретар или бизнес регистъра на вашия щат. LLCs имат право да избират собствените си имена, докато едноличните търговци трябва да използват името на собственика.
Използвайте термини като „управление на собственост“ или „отдаване под наем“ в името на вашето LLC, за да съобщите какво прави бизнесът.
2
Назначете регистриран агент
Регистрираният агент получава правни документи от името на LLC и е точката за контакт с държавата. Собственикът може да служи като собствен регистриран агент, ако има физически адрес в държавата, където е учредено LLC. Много собственици на фирми обаче предпочитат професионални услуги на регистриран агент, тъй като осигуряват поверителност и удобство.
Нашият избор за услуги на регистриран агент
3
Документи за формиране на файлове
За да създадете официално вашето LLC, файл Устав на организацията с държавата. Тези документи изискват вашето име на LLC, информация за регистриран агент и описание на вашия бизнес. Не забравяйте да уточните, че вашето LLC ще се занимава с управление на имоти под наем и дейности по собственост.
4
Изготвяне на оперативно споразумение
Може да смятате, че тази стъпка е ненужна, особено ако има само един член на вашето LLC. Въпреки това може да ви защити, ако възникнат спорове. Оперативното споразумение трябва да обхваща следните ключови точки:
- Собственост върху съдържанието (особено след като сътрудничеството между създателите става все по-често срещано)
- Разпределение на приходите
- Разрешаване на спорове и проблеми с абонатите
5
Получаване на идентификационен номер на работодател (EIN)
EIN е по същество социалноосигурителен номер за вашето LLC. Ще се използва за данъчни цели и откриване на бизнес банкова сметка. Можеш получите EIN безплатно от уебсайта на IRS. Наличието на EIN е важно за собствениците на имоти под наем, тъй като запазва личните си социалноосигурителни номера поверителни при взаимодействие с наематели.
6
Отворете банкова сметка в бизнеса
Поддържането на ясно разделение между вашите лични финанси и бизнес финансите за имоти под наем е важно. Отворете a бизнес банкова сметка като използвате вашето LLC име и EIN. Наличието на отделна банкова сметка улеснява проследяването на приходите и разходите.
7
Плащайте данъци за LLC имоти под наем
Всеки доход, генериран от имот под наем, се счита за пасивен доход и се облага с нормални данъчни ставки. Въпреки това собственикът на LLC може да поиска приспадане на бизнес разходи, за да намали общата данъчна тежест.
Тези самоучастие включват:
- Ипотечна лихва
- Данък сгради
- Ремонти
- поддръжка
- Застраховка
Представете си апартамент на плажа, който печели 20,000 12,000 долара всяка година. Но всяка година има 8,000 XNUMX долара подлежащи на приспадане разходи, като ремонт на кухнята и банята. Данъците ще бъдат платени само върху оставащите $XNUMX.
Защо да създадете LLC за имоти под наем
LLC е бизнес структура, която предлага защита на лични активи, като същевременно остава проста. LLCs са привлекателни за малкия бизнес, защото са лесни за създаване и управление. Има много предимства за бизнеса с имоти под наем, който формира LLC.
Защита на лични активи
Едно от основните предимства на LLC е защитата на личната отговорност, която предоставя. Ако LLC е изправено пред правни проблеми, личните активи на собственика (като техните домове или коли) са защитени и не могат да се използват за изплащане на бизнес дълг.
Например, представете си Сара, която притежава един имот под наем като едноличен собственик. Ако наемател бъде наранен в нейния имот и реши да съди, активите на Сара ще бъдат изложени на риск. Въпреки това, ако Сара беше създала LLC, нейните активи щяха да бъдат защитени и само активите на LLC щяха да бъдат уязвими.
Серия LLCs
Серия LLC е тип структура, която позволява множество „серии“ под едно LLC. Всяка серия функционира като собствена единица.
“Sarah's Rental Properties” притежава три различни имота. Със серия LLC можете да създадете „Серия A“, „Серия B“ и „Серия C“, като всяка притежава едно от свойствата. Ако наемател в имота, притежаван от Серия А, съди LLC, само активите, притежавани от Серия А, ще бъдат изложени на риск. Активите от серии B и C ще бъдат защитени.
Гъвкаво данъчно облагане
LLCs за имоти под наем могат да избират как да бъдат облагани. Това може да доведе до потенциални данъчни спестявания. По подразбиране LLC с едно лице се облага с данък като едноличен търговец, което означава, че печалбите и загубите са включени в личната данъчна декларация на собственика. Това прехвърлящо данъчно облагане елиминира двойното данъчно облагане, пред което са изправени корпорациите, където бизнесът се облага с данък върху печалбите си, а след това собствениците се облагат с данък върху дивидентите, които получават.
Сара създаде LLC за бизнеса си с имоти под наем. Като LLC с едно лице, печалбите се предават в личната данъчна декларация на Сара, което опростява нейния процес на данъчна декларация.
професионализъм
Създаването на LLC позволява на собствениците на имоти под наем да създадат отделен бизнес субект. Наличието на специална бизнес банкова сметка може да подобри имиджа на бизнеса.
Като едноличен собственик, Сара е използвала личната си банкова сметка за сделки с имоти под наем. Това направи предизвикателство разделянето на бизнеса и личните финанси. Когато създава LLC и отваря бизнес банкова сметка, Сара вече може лесно да проследява приходите и разходите си от наем.
Недостатъци на LLC
- Разходи: Създаването и поддържането на LLC включва няколко такси. Тези такси могат да включват държавни такси за подаване, такси за годишно отчитане и съответствие, както и потенциални съдебни разходи за изготвяне на документи. За тези, които имат значително портфолио от имоти под наем, тези разходи може да са оправдани. За тези, които имат един или два имота, тези разходи може да не надхвърлят ползите от формирането.
- Прехвърляне на свойства: Прехвърлянето на собственост върху имоти на LLC може да доведе до такса за прехвърляне, а някои държави изискват LLC да плащат данък върху франчайзинг въз основа на стойността на компанията. Тези допълнителни разходи и администраторско натоварване трябва да се вземат предвид, когато се решава дали да се създаде LLC.
- Административна тежест: Управляването на LLC за отдаване под наем изисква по-стриктно водене на документация, отколкото по-малко официален бизнес. Те включват водене на точни финансови записи, проследяване на разходите за данъчни облекчения и осигуряване на съответствие с държавните и местните разпоредби.
Въпроси и Отговори
Имам ли нужда от споразумение за работа?
Въпреки че не се изисква по закон в повечето щати, споразумението за дейност на LLC е силно препоръчително за LLCs за имоти под наем. Той очертава правилата, отговорностите и структурата на собственост на LLC.
Каква е разликата между едночленно LLC и многочленно LLC?
Едночленното LLC има само един собственик, докато многочленното LLC има двама или повече собственици. Многочленните LLCs може да се нуждаят от оперативни споразумения за определяне на ролите, отговорностите и договореностите за споделяне на печалбата на всеки член.
Ако искам да остана като едноличен търговец, мога ли да закупя застраховка гражданска отговорност?
Да, можете да закупите застраховка за отговорност като едноличен собственик, за да защитите бизнеса си от потенциални съдебни дела. Застрахователната полица за отговорност не осигурява същото ниво на защита на личните активи като LLC.
Какви годишни такси са свързани с LLC?
Годишните такси за LLC се различават в зависимост от държавата, но обикновено включват такса за подаване на вашия годишен отчет или данък за франчайз. Тези такси могат да варират от около $50 до няколкостотин долара, в зависимост от държавата.
Ако имам собственост в цялата страна, къде трябва да учредя своето LLC?
Помислете за създаване на LLC в щат с благоприятни данъчни закони и ниски годишни такси, като Уайоминг, Невада или Делауеър. След това ще трябва да регистрирате вашето LLC като чуждестранно LLC във всеки щат, където притежавате имот под наем, за да гарантирате съответствие с местните разпоредби.
Мога ли да създам LLC, ако не съм гражданин на САЩ?
Граждани извън САЩ могат да създадат LLC за своя бизнес с имоти под наем, но ще трябва да получат индивидуален идентификационен номер на данъкоплатеца (ITIN) и да следват специфични разпоредби.
Как учредяването на LLC влияе на личната ми данъчна декларация?
Като едночленно LLC, вашите приходи и разходи от имоти под наем ще бъдат докладвани График Е от вашата данъчна декларация за личните доходи. Ако вашето LLC има няколко членове, ще трябва да подадете файл Форма 1065 и предоставя на всеки член a График K-1.
Мога ли да създам LLC в държава, различна от тази, в която се намира моят имот под наем?
Да, можете да създадете LLC в друг щат, но може да се наложи да регистрирате LLC като чуждестранен субект в щата, където се намира вашият имот.
Как да си платя от моя нает имот LLC?
Можете да си платите, като вземете тираж на собственика или чрез редовна заплата. Консултирайте се с данъчен специалист, за да определите най-ефективния от данъчна гледна точка метод за вашата конкретна ситуация.
Мога ли да използвам банковата си сметка за моя имот под наем LLC?
Въпреки че можете да използвате личната си банкова сметка, препоръчително е да отворите бизнес сметка за вашия бизнес. Това помага да се поддържа правното разделение между вашите лични и бизнес финанси и прави счетоводството и подготовката на данъците по-лесни.
Подлежат ли на данъчно приспадане разходите за създаване на LLC?
Според IRS началните разходи подлежат на приспадане. Те включват:
– Държавни такси за подаване
– Юридически хонорари за изготвяне на учредителен акт и оперативни споразумения
– Счетоводни такси
– Разходи за получаване на бизнес лицензи и разрешителни
Как LLC влияе на способността ми да получа финансиране за имоти под наем?
Може да е по-лесно да получите финансиране за имоти под наем и кредиторите може да гледат на LLC като на по-малко рискови от физическите лица.
Свързани постове
Стартирайте своето LLC днес
Кликнете върху състоянието по-долу, за да започнете.
