BOI Hesabatını Anlamaq

LegalZoom ilə yalnız $149-a uyğun və stresssiz BOI Hesabatını təqdim edin.

Daim dəyişən biznes tənzimləmə dünyasında Korporativ Şəffaflıq Aktı (CTA) çərçivəsində Benefisiar Mülkiyyət Məlumat Hesabatı (BOI) şəffaflığa və maliyyə cinayətləri ilə mübarizəyə doğru keçidi qeyd edir.

Bu yeni mandat tərəfindən nəzarət edilir Maliyyə Cinayətlərinin Mühafizəsi Şəbəkəsi (FinCEN), Məhdud Məsuliyyətli Cəmiyyətlərdən (MMC) və digər sahibkarlıq subyektlərindən benefisiar sahibləri haqqında məlumatları açıqlamağı xahiş edir.

Məqsəd sadədir: çirkli pulların yuyulması və digər qeyri-qanuni fəaliyyətlərlə mübarizə.

BOI hesabatı haqqında nə bilmək lazımdır

BOI hesabatı MMC-lərin və digər biznes qurumlarının FinCEN-ə təqdim etməli olduğu sənəddir.

Onun əsas məqsədi bu bizneslərin benefisiar sahiblərini müəyyən etməkdir.

Benefisiar mülkiyyətçi müəssisə üzərində əhəmiyyətli nəzarəti həyata keçirən və ya müəssisənin səhm paylarının əhəmiyyətli faizinə (25% və ya daha çox) sahib olan və ya nəzarət edən hər hansı fiziki şəxsdir.

Əgər fərd yüksək vəzifəli şəxsdirsə, məmurları/direktorları təyin etmək və ya vəzifədən azad etmək, əsas qərarlar qəbul etmək və ya hər hansı digər əhəmiyyətli nəzarət formasını saxlamaq səlahiyyətinə malikdirsə, hesabat verən şirkət üzərində əsaslı nəzarət həyata keçirir. FinCEN təlimatı.

Hesabat tələbi Birləşmiş Ştatlarda iş görmək üçün qeydiyyatdan keçmiş bütün yerli və xarici hesabat şirkətlərinə şamil edilir. Buraya MMC-lər, korporasiyalar və dövlət idarəsinə sənəd təqdim etməklə yaradılan digər qurumlar daxildir, lakin bunlarla məhdudlaşmır.

Benefisiar mülkiyyət hesabatında tələb olunan təfərrüatlar

BOI hesabatı həm şirkət, həm də fərdi sahibkar məlumatlarının açıqlanmasını tələb edir.

Sənədləşdirmə üçün addım-addım təlimat

Budur, BOI hesabat tələblərini hazırlamağa, sənədləşdirməyə və onlara əməl etməyə kömək edəcək addım-addım təlimat.

Hazırlıq

1. Benefisiar sahibləri müəyyənləşdirin: FinCEN tərəfindən verilən tərifə əsasən benefisiar sahiblər kimi uyğun gələn bütün şəxsləri müəyyən etməklə başlayın. Buraya şirkət üzərində əhəmiyyətli nəzarəti olan və ya səhmlərin ən azı 25%-nə sahib olan hər kəs daxildir.
2. Lazımi sənədləri toplayın: Pasport və ya sürücülük vəsiqələri kimi hər bir şəxs üçün şəxsiyyəti təsdiq edən sənədləri toplayın. Sizə həmçinin şirkətinizin formalaşma sənədləri, Vergi Ödəyicisinin Şəxsiyyət Nömrəsi və şirkətin fəaliyyəti və strukturu haqqında ətraflı məlumat lazımdır.
3. İstisnaları nəzərdən keçirin: Davam etməzdən əvvəl nəzərdən keçirin istisnaların siyahısı təşkilatınızın sənəd verməsinin tələb olunduğundan əmin olmaq üçün. Ölçüsü, strukturu və ya biznesinin xarakteri əsasında bəzi müəssisələr hesabat tələblərindən azad ola bilər.

Sənədləşdirmə prosesi

1. FinCEN-in BOI elektron sənədləşdirmə Platformasına daxil olun: Gedin FinCEN veb saytının BOI e-plastikləşdirmə platforması. İlk dəfə istifadəçisinizsə, hesab yaratmalısınız.
2. Sənədləşdirmə növünü seçin: “İlkin”, “Düzgün əvvəlki hesabat” və ya “Əvvəlki hesabatı yeniləyin” arasından seçin.
3. FinCEN İdentifikatoru almaq üçün sorğu göndərin: Gələcəkdə daha asan sənədləşdirmə üçün unikal şəxsiyyət nömrəsi tələb edə bilərsiniz. Bunu seçsəniz, hesabatı təqdim etdikdən sonra şəxsiyyət nömrəniz sizə göndəriləcək.
4. Hesabatı Doldurun: Şirkətinizin və onun sahiblərinin tələb olunan məlumatlarını daxil edin.
5. Sənədləri yükləyin: Hər bir benefisiar sahib üçün şəxsiyyət sənədlərinin aydın şəkillərini yükləyin.
6. Qiymətləndirmə və təqdim et: Təqdim etməzdən əvvəl bütün məlumatların düzgün və tam olduğundan əmin olmaq üçün hesabatı nəzərdən keçirin. Razı olduqdan sonra hesabatı təqdim edin.

Təqdim edildikdən sonra

1. Təsdiq və qeydlər: Təqdim etdikdən sonra təsdiq qəbzi alacaqsınız. Bu qəbzi və təqdim edilmiş hesabatın surətini qeydləriniz üçün saxlayın.
2. Yenilənib qalın: Qaydalar dəyişə bilər. Yeniləmələri yoxlayın və yenilənmiş hesabatları təqdim etməyə hazır olun.
3. Dəyişiklikləri bildirin: İlkin hesabatı təqdim etdikdən sonra benefisiar mülkiyyətdə və ya şirkət məlumatında hər hansı dəyişiklik olarsa, bu məlumatı 30 gün ərzində yeniləməlisiniz.

Son tarixlər və cərimələr

Mühüm tarixlər

• Mövcud qurumlar: 31 dekabr 2023-cü il tarixində və ya ondan əvvəl yaradılmış və ya qeydiyyatdan keçmiş qurumlar üçün BOI hesabatını təqdim etmək üçün son tarix 1 yanvar 2025-ci il tarixinə qədərdir.
• Yeni qurumlar: 1-cü il yanvarın 2024-dən sonra yaradılmış və ya qeydiyyata alınmış qurumların fərqli son tarixləri var. BOI hesabatı müəssisənin yaradılması və ya qeydiyyatı haqqında bildiriş alındıqdan sonra 30 gün ərzində təqdim edilməlidir. Yeni qurumlar bu tələbləri dərhal başa düşmək və yerinə yetirməkdə fəal olmalıdırlar.
• Yeniləmələr və dəyişikliklər: Daha əvvəl qeyd edildiyi kimi, benefisiar mülkiyyətdə olan hər hansı dəyişiklik və ya əvvəllər bildirilmiş məlumat dəyişiklikdən sonra 30 gün ərzində yenilənməlidir.

Penaltı

• Mülki cəzalar: Pozulmanın davam etdiyi hər gün üçün gündə 500 dollara qədər cərimələr sürətlə əhəmiyyətli məbləğlərə yığılır.
• Cinayət cəzaları: Daha ağır hallar, xüsusən də hesabat tələblərinə qəsdən riayət edilməməsi ilə bağlı olanlar cinayət məsuliyyətinə səbəb ola bilər. Məhkumlar 10,000 ABŞ dollarına qədər cərimə və/və ya iki ilə qədər həbslə nəticələnə bilər.

İstisnalar

• İyirmi üç ümumi azadolma kateqoriyası müəyyən qurumları BOI hesabatı vermək məcburiyyətindən azad edir.
• Müəssisələr FinCEN-ə istinad etməlidirlər istisnalar cədvəli onların benefisiar mülkiyyət haqqında hesabat qaydalarından xaric edilmək hüququna malik olub-olmadığını müəyyən etmək.
• Fayl verməli olmayan bəzi ümumi qurumlar bunlardır:
• ilə şirkətlər:
  • ABŞ-da 20-dən çox tam ştatlı işçi
  • İllik ABŞ-da 5,000,000 dollardan çox gəlir
  • Amerika Birləşmiş Ştatlarında yerləşən fiziki ofis
  • 501(c) IRS Məcəlləsinə əsasən federal gəlir vergisindən azad olan müəssisələr
  • Şəxsi kapital şirkətləri və vençur kapitalı fondları
• Aşağıdakı holdinq şirkətlərinin törəmə müəssisələri:
  • Sığorta şirkətləri
  • Mühasibat firmaları
  • Banklar
  • Kredit ittifaqları